R2_Construisez votre avenir grâce à l’Épargne Retraite et l’Épargne Salariale

• Comprendre les concepts fondamentaux et les différences entre l’épargne retraite et l’épargne salariale.
• Maîtriser les différents dispositifs d’épargne disponibles (PER, contrats Madelin, PEE, etc.) ainsi que leur fonctionnement.
• Appréhender le cadre législatif et réglementaire, notamment les impacts de la loi Pacte.
• Optimiser l’épargne retraite et salariale en tenant compte des aspects fiscaux et des stratégies d’investissement.
• Savoir gérer et ajuster les plans d’épargne dans le temps, en fonction des évolutions personnelles et législatives
• Connaître les caractéristiques des contrats Madelin pour les indépendants
• Comprendre les régimes supplémentaires d’entreprise (Articles 83 et 39) et leurs avantages
• Comprendre le fonctionnement et les avantages des dispositifs d’épargne salariale comme le PEE et le PERCO
• Comprendre les impacts de la loi Pacte sur les dispositifs d’épargne.
• Connaître les obligations légales de l’employeur en matière de mise en place des dispositifs d’épargne.
• Connaître la fiscalité applicable aux versements et retraits dans les différents dispositifs.
• Maîtriser les plafonds de déduction fiscale et les prélèvements sociaux associés.
• Élaborer des stratégies d’optimisation fiscale en fonction des dispositifs d’épargne.
• Connaître les modalités de sortie en rente ou en capital et leurs implications fiscales.
• Être capable d’évaluer les avantages et inconvénients de chaque option de sortie (rente, capital, ou combinaison des deux).

1. Définition et objectifs

• o Concepts de base
• o Importance de l'épargne retraite et salariale
• o Différences entre épargne retraite et épargne salariale

1. Les Plans d'Épargne Retraite (PER)

• o PER Individuel (PERIN)
• o PER Collectif (PERCOL)
• o PER Obligatoire (PERO)

2. Les contrats Madelin

• o Pour les travailleurs indépendants

3. Les régimes de retraite supplémentaires d'entreprise

• o Article 83
• o Article 39

1. Plan d'Épargne Entreprise (PEE)

• o Fonctionnement et avantages

2. Plan d'Épargne pour la Retraite Collectif (PERCO)

• o Fonctionnement et avantages

3. Intéressement et Participation

• o Calcul et répartition
• o Fiscalité

1. Loi Pacte et ses impacts

• o Évolution des dispositifs d'épargne retraite
• o Simplification des produits

2. Les obligations de l'employeur

• o Mise en place des dispositifs
• o Communication et information aux salariés

1. Fiscalité des versements

• o Déductions fiscales
• o Plafonds de déduction

2. Fiscalité des retraits

• o Imposition des rentes et des sorties en capital
• o Prélèvements sociaux

3. Optimisation fiscale

• o Stratégies pour maximiser les avantages fiscaux

1. Sortie en rente

• o Calcul de la rente
• o Avantages et inconvénients

3. Combinaison des deux

• o Stratégies pour une sortie optimale

1. Stratégies d'investissement

• o Allocation d'actifs
• o Gestion des risques

2. Suivi et ajustement des plans

• o Réévaluation périodique
• o Adaptation aux changements législatifs et personnels

1. Exemples réels

• o Études de cas de différentes entreprises
• o Analyse des choix de sortie en capital ou en rente

2. Ateliers interactifs

• o Simulations de gestion d'épargne
• o Scénarios de planification fiscale

Les personnes en situation de handicap souhaitant suivre cette formation sont invitées à nous contacter directement afin que nous puissions prendre les dispositions nécessaires à l’accueil qui leur est dû.